Как получить налоговый вычет за квартиру в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за квартиру в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Какие документы нужны для получения налогового вычета за покупку квартиры

Введение нового упрощенного порядка не отменяет возможности воспользоваться имущественным вычетом по старым правилам. Для этого потребуется собрать пакет документов:

• Форма 3-НДФЛ. Проще всего заполнить ее в программе, которую можно скачать на сайте ФНС. Никакие специальные познания для этого не понадобятся.
• Справки 2-НДФЛ от всех источников дохода. Можно бесплатно скачать на портале Госуслуг.
• Документ о собственности – выписка из ЕГРН. Юридически значимую выписку из Росреестра можно заказать онлайн на сайте или в приложении ЕГРН.Реестр. Это самый удобный и быстрый способ.

Подача декларации 3-НДФЛ для налогового вычета

Подача 3-НДФЛ для вычета — это не обязанность, а ваше право. Если оформлять льготу вы не планируете, то подавать на налоговый вычет по НДФЛ за 2022 год нет необходимости.

Право на оформление:

	Обязательный статус
1.	Налоговые резиденты РФ. Статус резидента приобретает человек, который проживает на территории России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд
2.	Плательщики подоходного налога по ставке 13% или 15% с определенного дохода. В расчет входит официальная заработная плата, а также доход, полученный от оказания различных услуг, от сдачи имущества в аренду, от получения в дар имущества или от его продажи (кроме ЦБ) и некоторые другие доходы.

Налоговые вычеты могут быть оформлены непосредственно в налоговой службе либо через работодателя.

По словам Сергея Гебеля, часть вычетов можно получить, обратившись сразу к работодателю, другие предполагают обязательное предварительное обращение налогоплательщика в ИФНС. К числу первых, в частности, относятся стандартные и социальные вычеты в сумме страховых взносов на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование либо на уплату дополнительных взносов на накопительную пенсию, если указанные взносы удерживались и перечислялись работодателем.

К вычетам, которые можно оформить через работодателя только после подтверждения налоговым органом соответствующего права, относятся:

• социальные вычеты на обучение, лечение, физкультурно-оздоровительные услуги, на оплату страховых взносов по договору добровольного страхования жизни;

• имущественные вычеты на строительство или приобретение жилья, а также на погашение процентов по соответствующим кредитам.

Сергей Гебель уточняет, что получить вычет через работодателя можно, не дожидаясь завершения года, и, самое главное, что при этом не придется заполнять декларацию 3-НДФЛ. Для этого нужно придерживаться следующего алгоритма:

• Подготовить документы, подтверждающие наличие права на получение соответствующего вычета. Например, квитанцию об оплате лечения или обучения.

• Подать в налоговую инспекцию заявление о подтверждении права на вычет и приложить к нему собранные документы. Сделать это можно, в том числе через личный кабинет налогоплательщика. В течение 30 дней ИФНС рассмотрит обращение, уведомит о результатах и направит работодателю подтверждение наличия права на получение соответствующего вычета.

• В произвольной форме составить заявление на получение вычета и подать его работодателю. При наличии подтверждения от налогового органа работодатель обязан предоставить вычет с учетом всех доходов, полученных с начала года.

Оформленный вычет будет выглядеть как прибавка к заработной плате, но фактически это тот НДФЛ, который разрешили временно не платить.

Изменения в 2023 году

В 2023 году россиян ждут приятные изменения в порядке выдаче налогового вычета. С 1 марта возврат денежных средств сократится с 3 месяцев до 12 дней. Сроки подачи документов на налоговый вычет не изменятся.

Также государство собирается ввести лимиты для компенсации удаленным работникам расходов на телефоны, компьютеры, интернет. Предлагается освободить от НДФЛ сумму 35 рублей в день, но не более 700 рублей в месяц.

Другое предложение касается нового порядка начисления НДФЛ для россиян, работающих за рубежом. Если гражданин работает за границей более 180 дней, то налоговая ставка для него повысится до 30%. Однако такой закон не будет применяться для россиянин, работающих за границей в российской компании.

Как рассчитать налоговый вычет за квартиру

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.

Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.

Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

Как рассчитать налоговый вычет за квартиру?

Государство возвращает 13% от ваших расходов, но лимит расходов — 2 млн руб. Это значит, что сумма вычета равна стоимости квартиры, если стоимость не превышает 2 миллиона рублей. Регион не имеет значения: лимит для всей страны одинаковый.

Чтобы рассчитать, сколько вам вернут из налоговых резервов, вычтете 13% от стоимости квартиры. Если она стоит больше 2 000 000 рублей, то сумма возвращаемого НДФЛ неизменна: 260 000 рублей.

• Если квартира стоит 1 млн, то и к возврату сумма 1 млн, и с этой суммы вам вернут 13% = 130 000 рублей.
• Если квартира стоит 3 млн, то включается лимит: сумма к возврату только 2 млн и от 2 млн вам вернут 13% = 260 000 рублей.

Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция

По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги вернут, если оформить налоговый вычет.

Это можно сделать через работодателя. В таком случае не придётся какое‑то время платить налог на доходы физических лиц. Но многие предпочитают сначала исправно перечислять НДФЛ, а затем обратиться в налоговую службу и вернуть всю сумму вычета целиком.

Если раньше для этого требовалось ходить в ФНС лично, то сейчас можно быстро и достаточно просто подать декларацию 3‑НДФЛ через личный кабинет на сайте налоговой.

С 2021 года также появился Федеральный закон от 20 апреля 2021 г. № 100‑ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» упрощённый режим оформления налогового вычета. Благодаря ему больше не нужно собирать документы и доказывать ФНС право на возврат части денег. Служба сама получит данные о том, что вам положено, а потом известит вас.

Разберёмся с обоими методами.

Как подать документы, чтобы получить деньги быстро

1. По возможности подавайте документы через личный кабинет налогоплательщика. Если документы негде отсканировать, можно подать их в инспекции, но все равно зарегистрировать через личный кабинет. В нем можно будет отслеживать статус заявления и оставлять жалобы.
2. Следите за дедлайном: если через три месяца камеральная проверка не закончилась, звоните в отдел погашения задолженностей. Это самый быстрый способ узнать причину.
3. Если звонок не помог, оставляйте жалобу на сайте ФНС или Администрации Президента.
4. Если проверка завершилась, вычет одобрили, но через месяц вам все еще не приходит налоговый вычет, пишите новое обращение на сайте ФНС или идите в инспекцию лично.

Сроки для обращения за налоговым вычетом

Подать на вычет граждане могут в любое время в течение всего 2023 года. Ограничение срока 30 апреля указывается только для тех граждан, кто помимо заявления на вычет должен отчитаться по доходам, с которых не удержан НДФЛ. К примеру, если физлицо продало автомобиль, а срок владения им не превысил 3 года.

Для обращения в налоговую потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ, а также приложить к ней некоторые документы, которые подтверждают право гражданина на вычет. Такими документами являются:

• Заявление на вычет;
• Справка 2-НДФЛ;
• Копии паспорта и свидетельства о браке (если приобретенная недвижимость в совместной собственности);
• Копию договора купли-продажи;
• Копию свидетельства о недвижимости;
• Выписку с банка о внесенных платежах или чеки об оплате.

Сроки возврата подоходного налога: как вернуть и получить налоговый вычет 13 процентов с зарплаты

Порядок начисления НДФЛ регламентирован законодательством Российской Федерации. В соответствии с ним налоговик должен провести процедуру камеральной проверки, цель которой – установить факт излишних уплат. По окончании проверки инспектор уведомляет налогоплательщика о принятом решении. В случае положительного исхода физическому лицу обязуются выплатить денежные средства.

Срок возврата прописан в статье 78 Налогового кодекса РФ. Деньги зачисляются на счет, указанный в заявлении, в течение 30 дней с момента подачи. Таким образом, общий срок (с учетом проведения проверки) составляет четыре месяца. Даже если самостоятельно передать заявку в ИФНС, прикрепив к ней декларацию, время рассмотрения не будет уменьшено: все равно придется ждать четыре месяца.

Повышенная ставка по НДФЛ в 2023 году

С 01.01.2021 г. доходы свыше 5 млн. руб. облагают НДФЛ по ставке 15% (Закон от 23.11.2020 г. № 372-ФЗ). В 2021 и 2022 года применялся переходный период для налоговых агентов — они использовали прогрессивную ставку 15% на основании каждой отдельно взятой налогооблагаемой базы. К примеру, когда по зарплате доход был не больше 5 млн. руб. и при этом была также выплата дивидендов, то налоговый агент считал НДФЛ по ставке 13% отдельно по каждой базе, а не в совокупности.

Раньше устанавливалось, что с 2023 года повышенную ставку 15% по доходам больше указанного ограничения потребуется рассчитывать с совокупной базы. Но на основании Закона от 19.12.2022 г. № 523-ФЗ чиновники продлили указанный переходный период и на 2023 год. И в этом случае налоговые агенты продолжают в текущем году не применяют прогрессивную ставку в 15% к совокупной налоговой базе (соответственно, базы для расчета берут отдельно).

Какой размер налогового вычета можно получить?

На размер налогового вычета за квартиру в 2023 году влияет несколько факторов. Первым и главным из них является стоимость квартиры, за которую вы собираетесь получить вычет. Кроме того, размер вычета зависит от того, сколько вы уже получили вычетов в прошлые годы.

Также нужно учитывать максимальный размер вычета. На данный момент он составляет 2 миллиона рублей. Если стоимость вашей квартиры превышает эту сумму, то вы сможете получить вычет только в размере максимального значения.

Для совершеннолетних граждан существует дополнительное ограничение на размер вычета — 13% от Российского МРОТ, то есть 26062 рубля на 2023 год. Это ограничение не распространяется на родителей, которые получают вычет за покупку квартиры для своих детей, а также на инвалидов, ветеранов и другие категории граждан.

Наконец, стоит отметить, что размер налогового вычета за квартиру в 2023 году будет зависеть от действующего законодательства в этой области. Чтобы получить подробную информацию о налоговых вычетах и условиях их получения, лучше обратиться за консультацией к специалистам в налоговой сфере.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке. Если жильё дороже, то размер вычета будут считать от суммы лимита.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация пойдёт в размере 13% от фактической стоимости квартиры. Остаток положенного вычета можно получить при покупке следующего жилья.

Похожие записи:

• Как сделать привлекательную заявку на подбор персонала
• Формы для назначения и выплаты пособия СФР в 2023 году
• Как подарить долю в квартиру — инструкция от R.TIGER