16.06.2023

Можно ли представить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ через МФЦ?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли представить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ через МФЦ?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Какой доход необходимо декларировать

2. Какие могут потребоваться документы?

3. Сколько это стоит и какие сроки, а также могут ли отказать?

4. Шаг 6. Оформить заявление на возврат налога

5. Кто должен подавать форму 3-НДФЛ

6. Как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через МФЦ: пошаговая инструкция

7. Можно ли оформить налоговый вычет через МФЦ

8. Вычет из налога за оплату обучения

9. Регулирующее законодательство

Для того чтобы избежать ошибок при заполнении бланка 3-НДФЛ, необходимо точно следовать предоставляемому образцу. В нём будет указан приблизительный вариант информации, которую нужно вписывать в пустые поля.

Какой доход необходимо декларировать

Физлица обязаны отчитываться о получении дохода. Это также можно сделать через МФЦ. То есть составить декларацию, рассчитать общую сумму поступлений, сумму вычетов и указать исчисленную сумму налога. Декларация 3-НДФЛ подается при получении следующих видов дохода:

	Источник дохода
1.	сдавали имущество в аренду
2.	продали имущество, находящееся в собственности меньше минимального срока владения
3.	получали доход от источников, находящихся за границей Российской Федерации
4.	получили в подарок недвижимое имущество, транспортные средства от стороннего человека, а не от близкого родственника
5.	выиграли в лотерею денежный или материальный приз и организатор лотереи не удержал налог с выигрыша;
6.	от выигрыша в казино, тотализаторе, на игровых автоматах и пр.
7.	от других источников, находящихся в Российской Федерации

Какие могут потребоваться документы?

Набор документов зависит от конкретного случая, предусмотренного Законодательством, но всегда понадобятся два документа:

Документ, удостоверяющий личность
Справка о доходах – 2-НДФЛ

В случае подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет, сделка с недвижимостью на сумму более одного миллиона:

Выписка из Госреестра;
Договор о сделке;
Акт приемки и финансовые документы;

При строительстве жилья потребуются:

Чеки за оплату услуг и покупку материалов;
Договор со строительной компанией;
Выписка из Госреестра;
Акт приемки(если имеется);

Несколько лет назад нас порадовали новостью, что теперь можно подавать налоговую декларацию через МФЦ. За период такого нововведения эта процедура хорошо себя зарекомендовала и стала довольно популярной среди налогоплательщиков.
Вся процедура максимально схожа с обычной подачей декларации, но при этом имеет целый ряд значительных преимуществ. Пакет документов, а также сроки подачи декларации остаются прежними, тут никаких изменений нет. Кроме того, важно учитывать, что можно воспользоваться только услугами того Многофункционального центра, который закреплен за вами, согласно вашей прописке. Просто прийти в любой МФЦ не получится, поскольку его сотрудники просто не имеют права принимать у вас документы.

Даже несмотря на это, есть положительные стороны в таком способе подачи. В офисах МФЦ действует система электронных очередей. Это значит, что вся процедура будет максимально простой и комфортной, поскольку вам не придется высиживать живую очередь. Этот фактор позволит свести ваши временные затраты к минимуму, поскольку документы у вас примут за несколько минут. Однако быстро вашу декларацию заберут только в том случае, если она оформлена правильно и соответствует всем утверждённым стандартам.

Еще одной немаловажной особенностью является то, что сотрудники МФЦ не смогут вам помочь, если у вас есть какие-то вопросы по оформлению документов. А вот сотрудники налоговой дадут консультацию, поскольку хорошо знакомы со всеми особенностями декларации.

Сколько это стоит и какие сроки, а также могут ли отказать?

Данная услуга бесплатна и не облагается госпошлиной. Займет данный процесс при участии МФЦ от 15 минут до получаса. Отказать в подаче могут в следующих случаях:

МФЦ отказало или затягивает сроки? У вас есть жалоба или другая ситуация, требующая юридической помощи (не обязательно связанные с МФЦ)? Позвоните и получите консультацию юриста БЕСПЛАТНО!:

Москва и Московская область —
Санкт-Петербург и Лен. область —
Другие регионы —

Отсутствует один из документов;
Имеются неточности в бланке;
Обращение в МФЦ, не относящийся к месту прописки налогоплательщика;

Надеемся, что данная инструкция поможет Вам подать налоговый отчет корректно и вовремя, а также позволит избежать проблем с налоговой службой.

Через МФЦ можно будет подать заявление о предоставлении льготы по транспортному и земельному налогам, а также налогу на имущество, уведомление о выбранных объектах для получения льгот и вычетов, сообщить о гибели или уничтожении объекта, чтобы на него не начислялся налог. Закон предусматривает, что при получении документов сотрудники МФЦ будут проставлять дату их приема, а в налоговую инспекцию отправлять самое позднее на следующий день.

Если человек захочет получить ответ от налоговых органов через МФЦ, ему потребуется заявить об этом в письменной форме. В этом случае налоговики должны будут передать документ в МФЦ не позже чем через два дня после того, как он будет готов.

Сегодня такими услугами пользуются жители Москвы и некоторых других регионов. Поправки делают их доступными по всей стране.

Но есть одно но: такой формат общения между налогоплательщиками и налоговиками будет возможен при условии, что региональные власти примут соответствующее решение.

Как разъясняла Федеральная налоговая служба (ФНС), граждане также смогут получать налоговые уведомления (в этом году их рассылка уже завершена) через многофункциональные центры независимо от того, какой налоговый орган их направил. Для этого достаточно будет обратиться в МФЦ с заявлением. Подать через «посредника» в лице сотрудника МФЦ можно будет и налоговую декларацию. Блок поправок, внесенных в Налоговый кодекс, также дает гражданам такое право.

При создании системы МФЦ в России в ее основу заложили принцип «одного окна», который позволяет освободить человека от необходимости ходить по инстанциям и стоять в очередях. От получателя требуется только подать заявление и получить результат в оговоренный срок, а всю остальную работу, в том числе межведомственное согласование, должны проводить сотрудники МФЦ и органы власти.

Сейчас по всей стране работают около 2,8 тысячи МФЦ и свыше 10,5 тысячи небольших офисов в малонаселенных пунктах. Услугами МФЦ охвачены около 98 процентов населения. Среднее время в очереди за предоставлением госуслуг — меньше 15 минут.

Шаг 6. Оформить заявление на возврат налога

После того как вы отправите декларацию, у налоговой будет три месяца на проверку всех ваших сведений и документов — это называется камеральная проверка. В начале и конце проверки ФНС пришлёт вам уведомления, их можно будет увидеть на вкладке «Сообщения» в «Личном кабинете».

Когда ваше право на вычет подтвердится, на вашем лицевом счёте появится переплата по НДФЛ. Чтобы эти деньги перечислили на вашу банковскую карту, нужно написать заявление на возврат налога и указать в нём банковские реквизиты. Это можно сделать двумя способами.

Через «Личный кабинет»

Когда завершится камеральная проверка, во вкладке «Мои налоги» в вашем «Личном кабинете» на сайте ФНС появится блок «Переплата». Рядом с ним будет кнопка «Распорядиться». Если нажать на эту кнопку, откроются поля для реквизитов банка — туда нужно вписать данные счёта, куда налоговая переведёт деньги.

Заявление на возврат НДФЛ можно написать от руки или напечатать на компьютере, распечатать и подписать — образец есть на сайте ФНС. Скан или качественное фото этого заявления нужно прикрепить как документ к электронной декларации. В этом случае необязательно следить за окончанием камеральной проверки в «Личном кабинете» — если декларация будет заполнена правильно, а документы верны, то налоговая пришлёт вам начисленный налог на тот счёт, который будет указан в заявлении на возврат.

Кто должен подавать форму 3-НДФЛ

В соответствии с пунктом 1 статьи 229 НК РФ подать налоговую декларацию, по форме 3-НДФЛ в 2016, 2017 и 2018 годах обязаны следующие категории граждан:

лица являющиеся индивидуальными предпринимателями;
лица относящиеся к адвокатам с учрежденным кабинетом и управляющие арбитражем;
граждане других государств осуществляющие рабочую деятельность в РФ на основании патента.

Физические лица имеющие доход от:

продажи движимого и недвижимого имущества, в случае владения им менее 3 лет, к ним относится квартиры, дома, дачи, гаражи, транспортные средства и т.д.
от сдачи в аренду по договору вышеперечисленного имущества;
в случае процедуры дарения имущества лицам, не являющимися близкими родственниками или членами семей;
в случае выплаты заработной платы или ее части по решению суда, которая не облагалась налогом.

Как подать налоговую декларацию 3-НДФЛ через МФЦ: пошаговая инструкция

В настоящее время, услуга доступная для многофункциональных центров Москвы и Московской области, в 2018 году отчитаться за доходы облагаемые налогами, можно будет во всех МФЦ России.

Так, как услуга достаточно новая и предоставляется только в отделениях по месту регистрации. Чтобы узнать в каких МФЦ можно заполнить 3-НДФЛ позвоните по телефону для справок, в противном случае либо воспользуйтесь личный кабинетом на сайте ФНС.

Подготавливаем необходимые документы согласно списка.
Предварительно записываемся на прием, либо на общих основаниях, в день подачи берем талон электронной очереди.
Совместно с специалистом заполняем налоговую декларацию, по установленной форме. Подать за 2017 год необходимо до 30 апреля 2018 года, образец и пустой бланк можно скачать здесь. Бланки за 2016 и 2015 годы уже доступны. Чтобы сэкономить время, вы можете воспользоваться специально разработанными примерами — инструкциями 2015 и 2016 годов.
Как только пакет документов будет готов, сотрудник МФЦ направит его в Федеральную налоговую службу по Вашему месту жительства, после чего процедуру можно считать завершенной.

Подать через многофункциональный центр декларацию 3-НДФЛ невозможно без главного удостоверяющего личность документа, то есть паспорта, а еще следует в обязательном порядке предоставить справку с места работы (постоянного), которая подтверждает доходы по форме 2-НДФЛ.

Кроме того, в разных случаях может быть нужно предоставить еще кое-что:

Для строительства недвижимости:

договор инвестиционного либо долевого участия;
квитанции, согласно которым, была проведена оплата за строительные услуги и требовавшиеся для них материалы;
акт приема-передачи в этом случае предоставляется обязательно только при его наличии;
выписка из ЕГРН.

Для сделок покупки-продажи недвижимости, превышающих один миллион рублей:

договор сделки купли-продажи;
акт приема-передачи;
свидетельство, подтверждающее право на собственность, предоставляемое в форме выписки из ЕГРН;
если жилье приобретено в ипотеку, понадобится кредитный договор с банком, а еще справка из банка и все квитанции платежей, все для того, чтобы подтвердить совершенную оплату по кредиту;
если расчет за сделку был наличными, следует предоставить расписку, если была произведена оплата безналичным путем — нужна квитанция из банка.

Если речь идет о сделке купли-продажи транспортного средства и сумма ее превосходит двести пятьдесят тысяч рублей, следует предоставить оригинал договора купли-продажи машины.

Для оплаты за лечение или обучение:

копия лицензии, выданной учебному либо лечебному учреждению;
договор, который заключен с учебным учреждением либо медицинским учреждением;
демонстрирующие оплату услуг квитанции с чеками;
если ребенок младше четырнадцати лет, понадобится копия его свидетельства о рождении, если он старше — копия его паспорта.

Невозможно обойтись без доверенности, когда декларацию подает не человек, чьи данные в ней содержатся, а третье лицо, причем, полномочия представителя должны быть заверены нотариально.

Можно ли оформить налоговый вычет через МФЦ

Цель многофункциональных центров одного окна в оказания помощи нашим гражданам в оформлении различного рода справок и документов от государственных структур без обращения к ним. Ежегодно спектр предоставляемых услуг населению расширяется, уже сегодня можно получить или оформить различные пособия и государственные льготы, но можно ли оформить налоговый вычет в МФЦ, без обязательного посещения инспекции по налогам и сборам?

Да, такая услуга доступная всем нашим гражданам, без привязки к адресу регистрации и действительного проживания, любой гражданин имеет право подать документы на налоговый вычет через службу взаимодействия государственных структур с населением (МФЦ).

Кроме того, важно учитывать, что можно воспользоваться только услугами того Многофункционального центра, который закреплен за вами, согласно вашей прописке. Просто прийти в любой МФЦ не получится, поскольку его сотрудники просто не имеют права принимать у вас документы

Вычет из налога за оплату обучения

В случае необходимости получения налвычета на собственное обучение, то нужно уделить внимание на тщательный сбор требуемых документов. Отметим, что форма обучения (дневное/заочное) значения не имеет, как и профиль образовательного учреждения: это может быть как школа вождения, так и курсы парикмахеров

Итак, при себе нужно иметь:

декларацию 3-НФДЛ за тот год, за год осуществление оплаты обучения.
Справку 2-НДФЛ с места работы за необходимый год.
Копию договора на получение образовательных услуг
Копию квитанции об оплате

Когда нужен вычет по оплате образования третьего лица (ребенка, родственника, подопечного), то документов потребуется значительно больше. Кроме списка выше, нужно будет предъявить следующие бумаги:

Свидетельство о рождении обучающегося
Справка о форме обучения (дневное/заочное), если об этом не сказано в теле договора
Бумага, подтверждающая родственную степень
Свидетельство об опекунстве (если уместно)

Регулирующее законодательство

Особенности процедуры и порядок реализации налоговых прав, зависят от различных факторов, учитывая которые можно выделить следующие группы:

1. Льготные – предоставляются отдельным категориям граждан, подпадающих под действие программ государственной поддержки. Статья 218 НК РФ определяет право оформить льготный налоговый вычет следующим лицам:

герои СССР и РФ;
пострадавшие от техногенных катастроф;
инвалиды, ветераны, участники боевых действий;
госслужащие;
родители несовершеннолетних детей, пенсионеры.

2. Социальные – в соответствии со ст.219 НК оформить налоговый вычет данного типа, через МФЦ или отдел ФНС, вправе каждый гражданин, пользовавшийся отдельными видами платных услуг, среди которых медицинское обслуживание и образование. Также возврату подлежит часть средств, перечисленных на накопительную часть пенсионного счета или переданная в качестве благотворительного взноса.
Денежные средства будут возмещены при условии, что плательщик имеет официальную зарплату, с которой регулярно происходят списания НДФЛ. Также необходимо учитывать тот факт, что денежные средства, по которым требуется оформить вычет должны принадлежать заявителю. Допускается использование заемных средств, например, полученных в виде целевых кредитов (без государственного участия).
Минимальным расчетным периодом, по затратам в который можно оформить налоговый вычет, является 1 год. Вне зависимости, через МФЦ или иначе подается заявление, сумма «к получению» не может превышать 50 000р. То есть за один год можно оформить компенсацию расходов в сумме до 120 000 р.
3. Профессиональные – в данный пункт можно включить все виды облагаемых доходов, полученных при выполнении профессиональных обязанностей. На компенсацию могут претендовать самозанятые граждане, успевшие оформить налоговый статус официально, ИП, частные юристы и т.п. Регулируется данный вопрос пунктами ст. 219 НК РФ.,
4. Имущественные – подразумевается возмещение затрат, связанных с операциями по купле/продаже объектов недвижимости. Согласно нормам статьи 220 НК, официально трудоустроенные граждане, получающие облагаемый доход, могут оформить вычет по налогу на собственные и заемные средства.
Обращаясь в МФЦ следует учесть: если объект приобретен в кредит, возмещению подлежит как основная сумма займа, так и проценты, начисленные на нее. То есть, налоговую компенсацию можно оформить дважды. К заявителю предъявляются следующие требования:

официальное трудоустройство, подразумевающее облагаемый доход;
возможность подтвердить расходы документально.

Таким образом обращаясь с заявлением на возврат 13%, необходимо предоставить платежную документацию, копию трудового договора и справку по форме 2НДФЛ. Также одним из важных условий является отсутствие просрочек по выплатам, если рассматривается заемный капитал.
Для того, чтобы оформить вычет по собственным средствам, сотруднику МФЦ нужно предоставить заявление и бумагу подтверждающую факт сделки. Нотариально заверенные расписки стороны, принявшей оплату, рассматриваются в качестве официального платежного документа.Важно! Налоговые вычеты не предоставляются «по умолчанию», то есть процедура инициируется получателем. Если требуемые документы не были предоставлены в срок или право на налоговый вычет не заявлено, компенсация выплачена не будет.

Развитие удаленных систем самообслуживания сделало возможным заявить о праве на компенсацию без визита в представительство госслужбы. Через сайт МФЦ также можно зарегистрировать обращение и контролировать процедуру отслеживая ее этапы. Выбрав удобное время для консультации со специалистом, следует прибыть в срок заранее приготовив требуемые документы. Заявителю потребуются:

справки форм 3- и 2-НДФЛ;
свидетельство о присвоении номера налогоплательщика (ИНН);
личные удостоверяющие документы;
финансовые справки по операциям с недвижимостью;
заполненную декларацию (заполняется при оформлении налогового вычета, на месте);
личное заявление с указанием банковских реквизитов для перевода средств.

НК РФ, а именно статья 78, определяет крайние сроки ожидания, данный период не может превышать 3 календарных месяцев. Чаще всего заявитель получает денежные средства уже через месяц.
Отказ оформить компенсацию может являться следствием ошибок в предоставленных бумагах. При указании (намеренном и ненамеренном) недостоверной информации заявка рассмотрена не будет.Важно! Подробный список бумаг, требуемых при оформлении вычета, содержится в пунктах 3 и 7 статьи 220 НК. Перед посещением МФЦ рекомендует уточнить актуальные требования к документации. Сделать это можно на сайтах МФЦ или ФНС.

1 5420+22
МФЦ, налоговый вычет, инструкция, ФНС