Как сдать отчетность в налоговую через интернет
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как сдать отчетность в налоговую через интернет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Внимание! Сроки подачи отчетности изменились. Индивидуальному предпринимателю необходимо заполнить и сдать налоговую декларацию по налогу, уплачиваемую в связи с применением УСН за 2022 год до 25 апреля 2023 года.
Как пользоваться сервисом
Внимание! С 3 апреля 2023 года применяется новая форма декларации по УСН, утверждённая Приказом ФНС России от 01.11.2022 № ЕД-7-3/1036@. Декларацию по новой форме нужно подавать начиная с отчётности за 2023 год. В сервисе декларация по УСН за 2023 год формируется по новой форме.
Cервис позволяет автоматически рассчитать налог и сформировать декларацию по УСН доходы для ИП и ООО.
После оплаты декларацию можно скачать в формате PDF с двумерным штрихкодом, который принимают налоговые органы, а также в формате XML для подачи в электронном виде.
Чтобы сформировать декларацию, укажите:
- ваш ИНН,
- адрес регистрации по месту жительства (только для ИП).
Все остальные данные заполнятся автоматически.
Далее укажите ваши доходы, уплаченные страховые взносы и авансовые платежи по УСН за каждый квартал.
Если у вас не было доходов, то выберите Нулевая декларация. В этом случае доходы и платежи не заполняются.
Новый порядок работы с отчётностью
Большинство изменений в работе с отчётностью связаны с реформой в порядке страхования. Вместо отдельных фондов ПФР и ФСС теперь будет один Социальный Фонд России. Он будет регулировать начисление пенсии и выплаты пособий с 1 января.
Единым станет и порядок уплаты налогов, взносов, сборов и прочих обязательных платежей. Предпринимателям и компаниям заведут Единые счета, с которых и будут погашаться все обязательства. Принцип простой:
- налогоплательщик переводит средства на счёт;
- в назначенный день (28 числа каждого месяца) инспекторы ФНС списывают средства со счёта и направляют их на погашение текущих платежей.
Обновленная форма 6-НДФЛ
Новую 6-НДФЛ начинают использовать с первого квартала 2023. Больше всего изменений произошло в первом разделе: в него включили пять новых строк для отражения суммы налога за каждый отдельный период.
Заполнять документ нужно с учётом новых правил в НК РФ:
- датой признания дохода считается день выплаты;
- в расчетный период включается время с 23 числа текущего месяца по 22 число следующего;
- НДФЛ теперь удерживают с каждой выплаты физлицам, в том числе, авансов.
Правки внесли также в электронную форму.
Сроки подачи отчёта:
- по результатам каждого квартала — до 25 числа месяца, следующего за периодом;
- по результатам года — до 25 февраля следующего.
Почему могут не принять декларацию
- В поданной через интернет декларации отсутствует электронная подпись налогоплательщика.
- Декларация подана в налоговую, которая не занимается вами (не туда).
- Декларация заполнена с ошибками (программы исправляют то, что вы вносите не в те поля, но если вы заполняете номер чего-либо и путайте цифры, то никто вам это исправить не сможет, и обнаружится факто только при проверке).
- В документации не стоит ФИО налогоплательщика
- Электронная подпись, которой подписана декларация принадлежит другому человеку, не являющемуся налогоплательщиком по данной конкретной декларации (иными словами, вы не сможете подписать документ чужой ЭЦП).
Подача через оператора ЭДО
Самый простой, но затратный способ — это организовать передачу электронной отчетности через оператора ЭДО.
Прежде всего следует выбрать организацию и заключить с ней договор на передачу данных в налоговые и иные государственные органы. Таких организаций сейчас немало. Вот основные из них:
- «СБИС»;
- «Контур. Диадок»;
- «Такском»;
- «Калуга астрал» и др.
Он же и сможет помочь в получении УЭКП и приобрести необходимое программное обеспечение и носитель. После этого останется только выбрать необходимую декларацию, заполнить автоматически и направить в налоговую. Сделает за вас это оператор ЭДО. Он подтянет всю необходимую информацию из учета, оформит утвержденный формат для отправки, проверит контрольные соотношения и ошибки. Вам останется только дождаться подтверждения (квитанция о приеме и извещение о вводе) или отказа в приеме отчетности. Извещение о вводе сведений, указанных в налоговой декларации или расчете, формируют налоговики, подтверждая, что в декларации нет ошибок или противоречий. Также налоговики присылают уведомление об уточнении отчетности или уведомление об отказе в приеме. Тут надо разобраться, в чем проблема, и пересдать отчетность.
Услуги операторов ЭДО уже небесплатны, но иногда за спокойствие и уверенность стоит заплатить.
Если сроки подачи отчетности подходят, а ЭЦП пока не оформлена, то список документов, чтобы сдать декларацию ИП в налоговую лично, включая необходимые бланки, доступен на официальном сайте ФНС России:
- документ, подтверждающий полномочия представителя ИП (в случае если декларация подается не самим ИП);
- налоговая декларация (два экземпляра, один передается налоговикам, а на другом делается отметка о сдаче);
- документ, удостоверяющий личность ИП или представителя;
- опись документов (если предоставляются приложения к декларации на бумажном носителе).
Когда нужно подавать?
Подавать налоговую декларацию обязаны все лица, получающие доходы от следующих источников:
- продажи имущества;
- сдачи помещений в аренду;
- деятельности ИП;
- в результате дарения;
- в случае выигрыша в лотерею.
Кроме того, подать заявление имеют право граждане, желающие получить налоговый вычет. Во всех случаях оптимизировать процедуру помогут современные технические средства.
Преимущества, которые даёт интернет при подаче заявления:
- сэкономленное время;
- мобильность, то есть оформить всё необходимое можно где угодно;
- отсутствие «человеческого фактора» – главной причины ошибок при расчётах;
- система способна сама совершить необходимые математические действия;
- безопасность.
Сегодня это самый оптимальный метод снизить собственные трудозатраты при заполнении документов, сократить риск возникновения технических ошибок и высвободить время.
Основные правила заполнения
- Все значения стоимостных показателей указываются в полных рублях. Значения показателей менее 50 копеек отбрасываются, а 50 копеек и более округляются до полного рубля.
- Страницы декларации имеют сквозную нумерацию, начиная с Титульного листа.
- Должны использоваться чернила черного, фиолетового или синего цвета.
- Не допускается исправление ошибок с помощью корректирующего или иного аналогичного средства.
- Не допускается двусторонняя печать на бумажном носителе и скрепление листов, приводящее к порче бумажного носителя.
- Заполнение текстовых полей осуществляется заглавными печатными символами.
- Заполнение осуществляется слева направо, начиная с первого (левого) знакоместа (вручную).
- При заполнении на компьютере значения числовых показателей выравниваются по правому (последнему) знакоместу.
- Если остаются пустые незаполненные поля, то при заполнении от руки в них ставится прочерк. При заполнении на компьютере прочерки можно не ставить.
- При представлении Декларации налогоплательщиком-организацией в поле «фамилия, имя, отчество полностью» — построчно полностью фамилия, имя, отчество руководителя организации. Проставляется личная подпись руководителя организации и дата подписания.
- При представлении Декларации налогоплательщиком-индивидуальным предпринимателем поле «фамилия, имя, отчество полностью» не заполняется. Проставляется только личная подпись и дата подписания.
- При представлении Декларации представителем налогоплательщика — физическим лицом в поле «фамилия, имя, отчество полностью» — построчно полностью фамилия, имя, отчество представителя налогоплательщика. Проставляется личная подпись представителя налогоплательщика, дата подписания.
Преимущества сдачи отчетов через интернет для ИП
- быстрая подача — не нужно стоять в очередях, а достаточно просто загрузить документы на сайт;
- гарантия получения отчета налоговой;
- дата загрузки отчета — это дата его подачи;
- сдать отчетность через интернет можно, находясь в любой точке мира;
- конфиденциальность — все файлы зашифрованы, заверены ЭЦП;
- правильность заполнения — специальное ПО помогает не совершить ошибок;
- актуальные формы документов — программа вовремя обновляет файлы и следит за изменениями в законодательстве;
- возможность получения ответов от налоговой по электронной почте.
Когда нужно подавать?
Подавать налоговую декларацию обязаны все лица, получающие доходы от следующих источников:
- продажи имущества;
- сдачи помещений в аренду;
- деятельности ИП;
- в результате дарения;
- в случае выигрыша в лотерею.
Кроме того, подать заявление имеют право граждане, желающие получить налоговый вычет. Во всех случаях оптимизировать процедуру помогут современные технические средства.
Преимущества, которые даёт интернет при подаче заявления:
- сэкономленное время;
- мобильность, то есть оформить всё необходимое можно где угодно;
- отсутствие «человеческого фактора» – главной причины ошибок при расчётах;
- система способна сама совершить необходимые математические действия;
- безопасность.
Сегодня это самый оптимальный метод снизить собственные трудозатраты при заполнении документов, сократить риск возникновения технических ошибок и высвободить время.
Преимущества сдачи отчетности через интернет
- Оформление отчетной документации имеет массу нюансов и сложностей. То обеспечение программного типа, которое предоставляется ФНС в действительности способствует формированию более простых особенностей составления документации. Кроме того, вы можете изучить коммерческие версии программ, которые позволяют быстро осуществлять автоматические расчеты при введении корректных данных. Соответственно, использование такого обеспечения позволяет существенно экономить время, силы, а также получать идеально точные результаты;
- Отправка документа из личного кабинета – возможность исключить существенный расход времени на посещение налоговой структуры, на очереди, перерывы и пр. По сути, вы можете отправить документацию обязательного типа, не покидая дома или же рабочего места;
- Бывают ситуации, когда предпринимателю приходится осуществлять весьма длительные поездки, которые направлены на повышение уровня дохода. Но, сроки по подаче документации отчетного типа не сдвигаются, обязательство сохраняется, и нужно вовремя предоставить отчет. Удаленная возможность составления отчетной документации и отправка в нужное отделение ФНС – это прекрасная возможность направления документа из любой точки страны (и даже мира);
- Если вы используете предоставленную вам форму заполнения документа, то по сути, вы сокращаете количество ошибок и оплошностей в процессе составления отчета. Так как специализированный сервис сразу же проводит исправление ошибок. Это является весьма важным фактором, который определяет преимущества быстрого принятия отчетной документации налоговой структурой;
- Интересным аспектом считается также то, что система самостоятельно осуществляет автоматический расчет суммы налоговых выплат, а это значит, что и налог вы заплатите своевременно;
- Формируется безопасная структура передачи данных, так как создана безопасная система соединения через личный кабинет.
Исходя из всего, что вы узнали в данной статье, становится понятно, что отчетная документация индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе может быть сдана различными способами. Среди таких способов есть и возможность отправки документации в электронном варианте. Такой способ сегодня стал весьма актуальным и востребованным, так как позволяет получить перспективы серьезного сокращения расхода времени и сил на предоставление отчетной документации в налоговую инстанцию. В принципе, налоговая структура разработала специализированную структуру подачи документации в таком варианте. Вам нужно получить доступ к личному кабинету, после чего, вы сможете отправлять все документы в онлайн режиме. Но, еще одной необходимостью в данном случае выступает получение цифровой подписи. По сути, данная подпись позволит вам получить максимальное количество преимуществ, среди которых возможность удаленного предоставления отчетной документации. Также скажем о том, что вы можете не оформлять такую подпись и отправить документы в онлайн режиме.
Если речь о продаже квартиры
Больше всего вопросов возникает в связи с продажей недвижимости, поэтому рассмотрим этот момент более подробно. Если квартира или иной объект получена в наследство или стала собственностью путем приватизации, минимальный срок владения — 3 года. В ином случае — 5 лет.
Если продажа выполняется раньше минимального срока, появляется необходимость подачи декларации через Госуслуги или иным методом. Но если все деньги были потрачены на покупку другого жилья, налог платить не нужно (декларация все равно подается, просто покупка нового объекта подтверждается документально).
Если квартира продана, а новая не покупается, тогда возникает необходимость уплаты налога. По закону применяется налоговый вычет в 1 000 000 рублей. Например, если квартира продана за 2,5 млн., налогом в 13% будет облагаться сумма в 1,5 млн.
Как подать нулевую декларацию ИП через интернет
Упрощённая система налогообложения является специальным режимом, заменяющим несколько налогов (НДФЛ, НДС, имущественный налог) одним платежом.
Для применения необходимо написать заявление о переходе (если при регистрации ИП не уведомит налоговые органы о переходе, автоматически будет применяться ОСНО).
Одним из основных требований к ИП на УСН является обязательство регулярно отчитываться по итогам хозяйственной деятельности, исчисляя налогооблагаемую базу от полученной прибыли.
Но как быть, если предприниматель не получил положительного результата от бизнеса или вовсе приостановил деятельность, при этом речь о закрытии ИП не идёт. В подобных ситуациях ИП должен предоставить органам ФНС нулевую отчётность. Как корректно заполнить форму, и какие способы для передачи в ФНС существуют.